# Calcolo Cessione del Quinto pensione: formula ed esempi 2026

Aggiornata al 28 settembre 2026.

La quota cedibile della pensione non è sempre il semplice 20% del cedolino. INPS calcola l’importo sul trattamento netto rilevante, salvaguarda il trattamento minimo e, in determinati casi, considera il cumulo di più pensioni cedibili della stessa gestione.

## Regola base

Il punto di partenza è un quinto della pensione netta. La quota effettiva deve però lasciare intatto il trattamento minimo e rispettare la natura della prestazione.

## Formula orientativa

Per il 2026 una stima prudente è:

**quota orientativa = min(pensione netta ÷ 5, pensione netta − 611,85 €)**

Il valore di **611,85 € mensili** è il trattamento minimo base INPS 2026. La formula è solo orientativa: la comunicazione di cedibilità INPS resta il riferimento operativo.

## Esempi

| Pensione netta | 20% teorico | Capienza sopra 611,85 € | Stima orientativa |
| ---: | ---: | ---: | ---: |
| 1.500 € | 300 € | 888,15 € | 300 € |
| 1.200 € | 240 € | 588,15 € | 240 € |
| 900 € | 180 € | 288,15 € | 180 € |
| 700 € | 140 € | 88,15 € | 88,15 € |

Una pensione integrata al minimo non può essere oggetto di Cessione del Quinto secondo INPS, anche se una semplice operazione matematica potrebbe mostrare una piccola capienza.

## Più pensioni

Quando più pensioni cedibili sono liquidate dallo stesso sistema pensionistico, INPS può calcolare la quota sul loro cumulo. Prestazioni non cedibili restano escluse.

## Reversibilità e invalidità

Sulla pensione di reversibilità conta la quota personale effettiva del beneficiario e, in presenza di contitolari, non si usano le quote degli altri superstiti. Per invalidità e inabilità va prima verificata la categoria della prestazione: l’invalidità civile è esclusa, mentre alcune prestazioni previdenziali seguono regole diverse.

## Comunicazione di cedibilità

La comunicazione di cedibilità indica l’importo massimo della rata riconosciuto da INPS sulla posizione concreta del pensionato. È il documento da usare per costruire un preventivo corretto.

## Quota cedibile e importo finanziabile

La quota è la rata massima, non il capitale ricevuto. Il netto erogato dipende anche da durata, tasso, assicurazione e costi. Confronta TAEG, netto erogato, totale dovuto e durata.

## Fonti ufficiali

- [INPS — La Cessione del Quinto della pensione](https://www.inps.it/it/it/dettaglio-scheda.it.schede-servizio-strumento.schede-servizi.la-cessione-del-quinto-della-pensione-52274.la-cessione-del-quinto-della-pensione.html)
- [INPS — Pensioni 2026: nuovi importi](https://www.inps.it/it/it/inps-comunica/notizie/dettaglio-news-page.news.2025.12.pensioni-2026-i-nuovi-importi-e-le-date-di-pagamento.html)
- [INPS — Regole Cessione del Quinto 2026–2029](https://www.inps.it/it/it/inps-comunica/notizie/dettaglio-news-page.news.2026.07.cessione-del-quinto-aggiornate-le-regole-per-i-prestiti.html)
- [Banca d’Italia — Cessione del Quinto](https://economiapertutti.bancaditalia.it/aree-tematiche/prestiti/cessione-del-quinto/)

## FAQ

### Come si calcola un quinto della pensione?
Come prima stima si divide la pensione netta rilevante per cinque, verificando poi che il residuo non scenda sotto il trattamento minimo.

### Quanto vale il trattamento minimo nel 2026?
611,85 € mensili come valore base provvisorio INPS per il 2026.

### Una pensione netta di 1.200 € ha sempre quota 240 €?
Il 20% è 240 € e lascia 960 €, ma la quota effettiva resta quella certificata da INPS.

### Se ho più pensioni devo calcolare un quinto per ciascuna?
Non necessariamente: INPS può calcolare sul cumulo delle pensioni cedibili liquidate dallo stesso sistema pensionistico.

### Un calcolatore sostituisce la comunicazione INPS?
No. Serve solo per una stima orientativa.